退職後の税金手続きはどうする？住民税と所得税の流れをわかりやすく紹介

退職したあと、「あれ？税金ってどうなるんだろう」と不安に思ったことはありませんか。私も会社を辞めたとき、夫と家計の話をしながら「住民税は？年末調整は？」と頭がいっぱいになりました。手続きを知らないまま放置すると、思わぬ金額の請求がきて慌てることも。

この記事では、退職後に必要な税金の手続きについて、住民税・所得税を中心にわかりやすく解説します。家庭の実体験を交えながら紹介するので、同じように不安を感じている方にきっと役立つはずです。

退職後に必要な税金手続きの全体像
住民税の手続き｜納付方法に注意
家族の控除や扶養の見直し
税金手続きでよくある疑問とトラブル
1. よくある疑問
2. 実際にあったトラブル
まとめ｜退職後の税金手続きを早めに整えて安心しよう

退職後に必要な税金手続きの全体像

退職後の税金手続きは、思っていた以上に多くの項目があります。会社に在籍している間は、年末調整や住民税の天引きなどをすべて会社が処理してくれていたので、私も「自分でやることはほとんどない」と思っていました。

ところが実際に退職してみると、やらなければいけないことが次々と出てきて、正直とても混乱しました。そこで私は手帳に「やることリスト」を作り、ひとつずつ消していく方法で進めました。

では、具体的にどのような手続きが必要なのか、全体像を整理してみます。

所得税の清算（源泉徴収票の確認、確定申告の必要有無）

退職すると、まず大切なのが所得税の清算です。会社から「源泉徴収票」を受け取ることが第一歩になります。この書類がないと確定申告ができないため、退職時には必ずもらっておく必要があります。もし届かない場合は、前の勤務先に連絡して送ってもらいましょう。

さらに、年の途中で退職した場合は会社で年末調整を受けられないため、自分で確定申告をしなければならないケースがあります。ふるさと納税や医療費控除、住宅ローン控除などを利用している人は、確定申告で控除を反映させないと損をしてしまいます。
「源泉徴収票の有無」と「確定申告の必要性」この2点は必ず最初に確認することが重要です。

住民税の納付方法の変更

住民税は前年の所得に基づいて課税されるため、退職後もしっかり支払い義務があります。ここを勘違いして「収入がなくなったから支払いもなくなる」と思ってしまう人も少なくありません。

会社員のときは給与から天引きされていた住民税ですが、退職後は自宅に「納付書」が送られてきて、自分で金融機関やコンビニから支払う形になります。場合によっては、退職時に会社が残りの住民税を一括で天引きするケースもあります。

私の場合は分割納付の案内が届き、毎月決まった金額を支払いました。支払いを忘れないように、家計簿アプリに「住民税」という項目を登録し、毎月アラートが出るように設定しました。住民税の払い忘れは延滞金が発生するため、特に注意が必要です。

健康保険や年金の切り替えに伴う税控除の確認

退職後は健康保険や年金の扱いも変わります。国民健康保険に加入する場合や、夫の扶養に入る場合など、手続き内容によって支払う保険料が変わります。

そして重要なのは、これらの社会保険料は確定申告で控除できるということです。たとえば国民年金や国民健康保険料を払った場合、その領収書を保管しておけば、翌年の確定申告で所得控除として申告できます。私も最初は領収書をうっかり捨てそうになりましたが、家計用のファイルにまとめて保管する習慣をつけました。

扶養控除や配偶者控除の見直し

退職によって収入が減ると、配偶者控除や扶養控除の適用状況も変わってきます。例えば私が専業主婦になったときは、夫の会社に「配偶者控除申告書」を提出しました。これを出さないと、夫の年末調整に控除が反映されず、税金を余分に払うことになる可能性があります。

また、子どもの扶養控除についても、どちらの親が適用するかを夫婦でしっかり話し合う必要があります。特に共働きの場合は調整が必要なので、早めに確認しておくと安心です。

こうして全体を見てみると、退職後にやるべき税金手続きは「所得税」「住民税」「社会保険料」「扶養・控除」の4つが大きな柱になります。どれも生活に直結するものなので、早めにリストアップして計画的に進めることが、安心した生活につながります。

す。

退職金を受け取ったが、源泉徴収で清算されていない場合
退職金は特別な課税方法があり、多くは源泉徴収で処理されます。ただし、一部のケースでは清算が終わらず、自分で申告が必要になることがあります。
年内に再就職せず、医療費控除やふるさと納税などを反映させたい場合
例えば医療費が10万円を超えたときの医療費控除や、ふるさと納税の寄附金控除は、確定申告をしなければ反映されません。私は退職した年にふるさと納税をしていたのですが、申告を忘れると控除が受けられないと知り、慌てて申告しました。
アルバイトやパートなど複数の収入がある場合
複数の収入先がある場合、各社で年末調整をしても全体での調整はされません。そのため、合算した収入をもとに確定申告が必要になります。特にパートとフリーランスを掛け持ちしている方は要注意です。

これらのケースは一見複雑に思えますが、「源泉徴収票を集めて合算する」ことが第一歩だと考えると整理しやすいです。

確定申告の準備

確定申告をスムーズに行うには、事前準備が大切です。私がやったのは以下のようなことでした。

退職した会社から「源泉徴収票」を受け取る
医療費や寄附金などの領収書をまとめる
国民年金や国民健康保険料を払った証明書を保管する
マイナンバーカードとカードリーダー、またはスマホを準備する

これらを1つのクリアファイルにまとめておくだけでも、手続きがぐっと楽になります。

確定申告の方法

確定申告には主に2つの方法があります。

税務署での窓口申請
窓口に直接行って申告する方法です。職員の方が丁寧に教えてくれるので安心感はありますが、子どもを連れて行くのは大変ですし、繁忙期には待ち時間が長くなることもあります。
e-Tax（オンライン申請）
自宅のパソコンやスマホから手続きができる方法です。マイナンバーカードや対応ソフトが必要ですが、一度環境を整えてしまえば来年以降もスムーズに利用できます。私は子どもを連れて外出するのが難しかったので、e-Taxを選びました。最初は戸惑いましたが、国税庁のサイトにマニュアルがあるので何とか乗り切れました。

「子育て家庭はオンライン申請のほうが圧倒的に便利」というのが私の実感です。

体験談：私が確定申告をしたときの流れ

退職した年、ふるさと納税の控除を反映させるために初めて確定申告をしました。書類を集める段階では「本当にこれで大丈夫かな」と不安でいっぱいでした。夫に相談すると「税務署で聞けばいいよ」と言われましたが、子どもを連れて長時間待つのは大変そうで、結局オンラインで挑戦しました。

結果として、思った以上にスムーズに終わり、還付金も振り込まれてホッとしました。もしも「ややこしそうだから後回しにしよう」と思っていたら、控除を受けられず損をしていたかもしれません。

こうして見ると、確定申告は一見複雑ですが、実際には「必要な書類を集める」「方法を選ぶ」という2つのステップに分ければ難しくありません。特に退職後は収入や支払いが変動するため、確定申告をして控除をきちんと受けることが家計の安定につながると実感しました。

住民税の手続き｜納付方法に注意

退職後に忘れがちなのが「住民税」です。住民税はその年の1月1日時点で住んでいた自治体に前年の所得に応じて課税されます。そのため、退職して収入がなくなっても、前年に給与収入があればしっかり課税される仕組みです。私も最初は「もう仕事を辞めたんだから払わなくてもいいのでは？」と思ってしまいましたが、そうではありませんでした。

住民税は収入がなくなったあとにやってくるので、精神的にも家計的にも負担に感じやすい税金です。だからこそ、退職後は住民税の納付方法を早めに確認して準備しておくことがとても重要です。

納付のタイミングと方法

住民税の納付にはいくつかのパターンがあります。

退職時に一括で天引きされる場合
退職月までの未払い分を、最後の給与や退職金から一括で天引きするケースです。この場合、退職後に納付書が届くことはありません。突然大きな額が引かれることもあるので、手取りが少なくなって驚く人も多いです。
退職後に納付書が届き、自分で支払う場合
私はこちらのケースでした。退職した翌年の6月頃に、市役所から分割納付の案内が届きました。4期に分けて支払う方式で、1期ごとに数万円。毎月の家計簿に「住民税」という項目を追加して、必ず口座残高を確保するようにしました。
普通徴収と特別徴収の違い
在職中は給与から自動的に引かれる「特別徴収」ですが、退職後は自宅に納付書が届く「普通徴収」に切り替わるのが一般的です。この切り替えを理解していないと、「突然の請求」に見えて不安になることがあります。

住民税の払い忘れを防ぐ工夫

住民税は必ず支払うものですが、退職後は給与天引きがなくなるため、自分で管理しなければなりません。そこで私が実践したのは次の方法です。

自動引き落としの設定
金融機関で手続きをすれば、自動的に口座から引き落とされます。支払い忘れの心配がないので安心です。
家計アプリでリマインド登録
私は家計簿アプリに「住民税支払い日」を登録し、通知が来るようにしました。子育てで忙しいとつい忘れてしまうので、アラート機能はとても役立ちました。
封筒を見える場所に置く
納付書をしまい込んでしまうと存在を忘れがちなので、私はリビングのカレンダー横に置くようにしました。ちょっとした工夫ですが効果は大きいです。

住民税の払い忘れは延滞金が発生し、無駄な出費につながります。 家計を守るためにも、必ず「支払いの仕組み化」をしておきましょう。

家計への影響を見越した準備

退職後の住民税は、前年の所得に応じて課税されるため、どうしても高額になりがちです。特にボーナスや残業が多かった年の翌年は金額が跳ね上がることがあります。

私の家庭では、退職前に「翌年の住民税の目安」を会社から取り寄せ、家計の見直しをしておきました。夫と一緒に「生活費からどれくらい確保しておくか」を話し合ったことで、支払い時に慌てずに済みました。

退職後は収入が減るケースが多いため、住民税をあらかじめ家計に組み込んで準備することが安心への近道です。

こうして振り返ると、住民税は「必ず来る出費」なのに忘れやすい税金だと実感します。だからこそ、手続きや納付方法を知り、払い忘れない仕組みを作ることが、退職後の生活を安定させるカギになります。

家族の控除や扶養の見直し

退職すると、夫婦の収入バランスや保険の入り方が変わり、年末の控除の取り方も見直しが必要になります。私も退職直後は「誰がどの控除を取るのがいちばん家計に優しいのか」を夫と何度も確認しました。まずは全体像を押さえつつ、年末調整や確定申告でモレなく手続きできるように準備していきます。

配偶者控除・配偶者特別控除の考え方

配偶者に収入があるか、どのくらいの金額かで適用される控除が変わります。ここで見るのは手取りではなく「合計所得金額」です。給与だけでなくパートの掛け持ち、原稿料などの雑所得も合算して判断します。

私の場合は退職後にパートを少しだけ始めたので、源泉徴収票を全部集めて「合計いくらの所得か」を先に出しました。数字が見えると、年末調整の控除欄も迷わず書けます。

実務では、夫が会社員なら年末に提出する「扶養控除等（異動）申告書」「配偶者控除等申告書」で適用を申請します。年の途中で働き方が変わったら、年末前にもう一度書き直して提出すれば調整してもらえます。迷ったときは、とにかく書類と金額のメモを早めに用意しておくのがコツです。

子どもの扶養控除は誰が取る？

子どもに関する控除は、どちらの親が取るかで税額が変わることがあります。基本は世帯の税率が高いほうに寄せると家計全体で有利になりやすいのですが、学費や塾代の領収書を誰が負担しているか、他の控除との組み合わせによっても最適解が変わります。

我が家は、私が専業主婦になった年は夫側で申告。翌年に私がパート収入を増やしたときは、年末にもう一度シミュレーションして決め直しました。いちど決めたら終わりではなく、年ごとに見直すのが安心です。

「税法上の扶養」と「社会保険の扶養」は別物

いちばん混同しやすいポイントは「税法上の扶養」と「社会保険の扶養」は別のルールで判定されることです。
税金の扶養は年末調整・確定申告で使う概念で、年間の所得金額で判定します。一方、社会保険の扶養は月々の収入見込みなどで判断され、加入・脱退の手続きを健康保険組合へ行います。

例えば、退職して夫の健康保険の扶養に入ったとしても、年内に自分の収入が一定額を超えれば税金の配偶者控除は使えない、といったケースが起こり得ます。どちらの基準で話しているのかを家族で共通認識にしておくと混乱が減ります。

医療費控除・社会保険料控除などの整理

退職後は保険料の払い方が変わり、控除の対象も動きます。国民年金や国民健康保険に切り替えた場合は、その支払額が「社会保険料控除」の対象になります。生命保険料控除、地震保険料控除、寄附金控除（ふるさと納税）なども忘れず確認します。

私は領収書や控除証明書を「年別フォルダ」に突っ込むだけのルールにしました。スマホで撮ってクラウドに入れておくと、年末に紙を探し回らずに済みます。医療費は家族分を1本の家計アプリで記録し、年間合計を出しておくと申告が楽です。

年の途中で条件が変わったときの動き方

途中で再就職した、パート時間を増やした、逆に休職したなど、年中に状況が変わることはよくあります。そんなときは

変更があったら早めに会社の総務へ連絡し、「扶養控除等（異動）申告書」を書き直す
夫婦どちらが控除を取るかをその年の見込みで一度決め、年末に最終調整
もし年末調整で反映しきれなかったら、翌年の確定申告で是正
この3ステップでモレを防げます。私もパートの収入見込みが増えたとき、秋に一度会社へ申告書を出し直しました。小さな手間で、あとからの修正がグッと楽になります。

うちで実践したチェックリスト

夫婦それぞれの「年間の見込み所得」をメモにする
子どもの扶養は誰が取るか、年ごとに再確認
健康保険の扶養と税の扶養を別々に判定
国民年金・国保・生命保険などの控除証明をファイル化
年末調整の提出期限をカレンダーに登録（リマインド設定）

以上を回しておくと、年末に慌てません。私も最初の年は戸惑いましたが、翌年からは「書類箱」「控除チェック表」「アプリのリマインド」の三つでかなりスムーズになりました。家族の収入や働き方は少しずつ変わります。だからこそ、毎年の見直しが家計を守るいちばんの近道だと感じています。

税金手続きでよくある疑問とトラブル

退職後の手続きは、「誰に・何を・いつ出すのか」で迷いがち。私も最初は用語の違いに戸惑いました。家計に関わることなので、不安を放置せず早めに確認しておくと安心です。

よくある疑問

「退職金は課税されるの？」
退職金は“退職所得”として特別な計算（退職所得控除＋1/2課税）になり、多くは会社で源泉徴収されて完結します。ただし、再就職先の関係で源泉徴収や支払調書の扱いが変わるケースも。明細（支払金額・退職所得控除・源泉徴収税額）を必ず保管しておきましょう。
退職金の紙（明細・支払調書）を捨てないことが、あとで困らない最大のポイントです。
「失業保険に税金はかかるの？」
雇用保険の基本手当（いわゆる失業手当）は非課税です。受給中の交通費や求職活動の出費は税金の控除対象ではないのが基本。受給の有無に関係なく、前年分の住民税は課税される点は忘れずに。
「年内に再就職したら確定申告は必要？」
今年の収入が“1社だけ”で、年末調整まで会社で完了すれば基本は不要。ただし、医療費控除・寄附金控除（ふるさと納税を6自治体以上や多額に実施）・住宅ローン控除初年など、年末調整で拾えない控除があるなら確定申告で反映します。
「ふるさと納税ワンストップと確定申告は併用できる？」
ワンストップ特例を出していても、確定申告をすると“ワンストップ分を含めて”自分で申告し直す必要があります。ワンストップを出したからといって、確定申告で寄附を申告し忘れると控除が消えることも。寄附受領証明書を必ず保管。
「引っ越したら住民税はどこに払うの？」
1月1日時点で住んでいた自治体に払います（通知は旧住所の自治体から）。転居直後は郵便の転送設定＆旧自治体の税務課に連絡して、納付書が確実に届くようにしておくと安心です。
「扶養の壁は103万円？106万円？130万円？」
“税法上の扶養（配偶者控除・扶養控除）”と“社会保険の扶養（健康保険・年金）”は判定基準が別。税は年収や所得で年末に判定、社会保険は“今後の見込み月収”で判定されることがあります。家計に効くのはどちらか、年の途中でも一度見直しておくとズレが防げます。
「医療費は家族分をまとめて申告できる？」
同一生計ならまとめてOK。税率の高いほうでまとめると節税効果が大きくなりがち。私は家計アプリで家族分の医療費を“タグ：医療費”で一括管理し、年間合計を出してから申告しました。
「源泉徴収票が複数ある・副業の雑所得がある」
全部合算して確定申告で清算します。副業の源泉徴収が無い場合もあり、足し合わせると納税が発生することも。早めに必要書類をリスト化して集めると混乱しません。

実際にあったトラブル

源泉徴収票が届かない／不足している
私は退職後しばらくしても源泉徴収票が届かず、確定申告の準備が止まりました。前職の総務に連絡したらすぐ送ってくれましたが、年度末は混み合うので到着まで時間がかかることも。退職時に「発送時期」と「問い合わせ窓口」をメモしておくと安心。
予防策：退職手続きの最終日に“送付先住所・メール・連絡先”を最新化。届かない場合は早めに催促。
納付書が旧住所に届き、住民税が延滞
引っ越しの転送期間が切れていて納付書を見落とし、延滞金が発生した友人がいました。住民税は延滞金がつくと無駄な出費。
予防策：転居直後に旧自治体へ電話し、納付書の送付先変更を依頼。家計アプリに“住民税（第1期〜第4期）”のリマインド登録。
ワンストップ特例＋確定申告で“二重”や“申告漏れ”
ワンストップを出したのに、確定申告で寄附金控除を申告しなかったため控除が反映されない、逆に同じ寄附を重複計上してしまう…という混乱をよく聞きます。
解決策：確定申告をするなら、その年にした寄附は“すべて”確定申告側で申告が原則。受領証明書を寄附先ごとにチェック。
e-Taxの利用者識別番号・マイナンバーカードでつまずく
スマホ対応が進んだとはいえ、最初の設定は意外とハードルが高いです。私は“事前準備セットアップ”を週末にまとめて実施し、平日に入力だけ済ませる段取りにしました。
予防策：確定申告時期（2〜3月）の直前ではなく、1月中にアカウント・IC認証の動作確認をしておく。
退職金の書類を紛失し、税額の確認ができない
退職所得の計算は特殊なので、明細や支払調書が無いと後で確認に時間がかかります。
予防策：退職関連の書類だけを入れる“退職ファイル”を作る。紙はクリアポケット、PDFはクラウドで同名フォルダに保管。
国保・年金の負担が重く、家計が苦しい
収入が大きく下がった年は、自治体の“国民健康保険の減免”や“国民年金の免除申請”が検討できます。知らないまま我慢するより、窓口に相談して要件を確認したほうが早いです。
家計の工夫：支払い月を家計カレンダーに落とし込み、特別費として積み立て。私は“固定費（住民税・国保）口座”を分けて、生活費と混ぜないようにしました。